A CRA do Canadá ganhou uma ordem judicial forçando a Dapper Labs a entregar dados de 2.500 usuários, marcando um avanço significativo na aplicação de impostos criptográficos do país.
resumo
Uma ordem judicial federal exigiu que a Dapper Labs compartilhasse detalhes de cerca de 2.500 usuários depois que o CRA reduziu sua solicitação inicial para cerca de 18.000 contas. Desde 2020, o CRA recuperou mais de C$ 100 milhões em impostos criptográficos não pagos, estabeleceu uma nova Autoridade para Crimes Financeiros e planeja adotar o CARF da OCDE em 2026. Os reguladores canadenses, incluindo o FINTRAC, reforçaram as medidas de 2025 contra as principais LBC e penalidades contra plataformas como Cryptomus e KuCoin, o que fortalecerá a conformidade entre criptomoedas.
De acordo com documentos judiciais apresentados em setembro de 2025, a Agência de Receita do Canadá obteve uma ordem judicial exigindo que a Dapper Labs fornecesse informações detalhadas sobre 2.500 usuários da plataforma como parte de uma investigação ampliada sobre receitas criptográficas não declaradas.
Agência de Receita do Canadá investiga usuários do Dapper Labs
Uma ordem judicial federal exige que a plataforma NFT com sede em Vancouver forneça dados sobre um grupo específico de clientes, marcando a segunda grande investigação sobre evasão fiscal de criptografia no país. O CRA inicialmente solicitou informações sobre aproximadamente 18 mil contas, mas após negociações reduziu o pedido a 2.500 usuários, de acordo com um comunicado do CRA.
Dapper Labs, conhecido por produtos NFT como NBA Top Shot e CryptoKitties, não foi acusado de irregularidades. A ordem judicial segue precedente estabelecido em 2020, quando o CRA obteve dados de clientes da bolsa Coinsquare, com sede em Toronto.
De acordo com estatísticas da CRA, a agência recuperou mais de C$ 100 milhões em impostos não pagos relacionados à atividade criptográfica nos últimos três anos. No entanto, apesar das investigações em andamento, a agência não obteve nenhuma condenação por evasão fiscal criptografada desde 2020.
As estimativas internas da CRA indicam que até 40% dos utilizadores de uma determinada plataforma podem não estar em conformidade com os requisitos de declaração fiscal. Os investigadores citam a dificuldade de reunir provas em múltiplas jurisdições e plataformas distribuídas como obstáculos à acusação.
O governo federal planeia estabelecer uma nova Agência de Crimes Financeiros até à primavera de 2026 para reforçar a sua capacidade de investigar casos de ativos digitais e agilizar a recolha de dados, de acordo com um anúncio do governo.
A partir de 2026, o Canadá implementará a Estrutura de Relatórios de Criptoativos da OCDE, exigindo que os provedores de serviços de criptoativos relatem anualmente identidades de clientes, saldos de contas e dados de transações ao CRA. A estrutura alinha o Canadá com outros países que adotaram requisitos aprimorados de divulgação para empresas de ativos digitais.
Os reguladores canadenses intensificaram as ações de fiscalização em 2025. A agência de inteligência financeira do país, FINTRAC, multou a Kryptomus em C$ 176,96 milhões por violações contra lavagem de dinheiro e a KuCoin em C$ 19,5 milhões por violações semelhantes, de acordo com um comunicado da FINTRAC.
A combinação de solicitações de dados ordenadas pelo tribunal, os próximos requisitos de relatórios do CARF e a planejada Autoridade para Crimes Financeiros representa uma expansão significativa da abordagem do Canadá à tributação e conformidade com moedas virtuais.
