• A auditoria revela discrepâncias generalizadas, sonegação de impostos, golpes inovadores e de lavagem de dinheiro do painel solar
• O relatório adverte você a reduzir a faixa de faixa de redução de liberação do canal verde
ISLAMABAD: O Sistema de Avaliação Alfandegária (FCA), lançada pelo Primeiro Ministro para combater a corrupção no ano passado em Karachi, sofreu uma perda de receita de cerca de Rs 110 crore em três meses.
Isso foi revelado em uma análise detalhada da Auditoria Alfandegária do Paquistão (acordos internos do Comitê Federal de Receita e Means) de 16 de dezembro de 2024 a 15 de março de 2025.
“Um escrutínio de 13.140 declarações de produtos (GDS) detectou algumas discrepâncias de 2.530 GD 2.530 GD, o que levanta sérias preocupações com a qualidade da classificação, indicando o risco de receita e conformidade”.
Dos GDs revisados, a auditoria analisou 18pc limpo pelo canal verde, 76pc através do canal vermelho e 6pc através do canal amarelo, destacando fraquezas do sistema, eficiência de recursos humanos, sob/voz e lavagem de dinheiro baseada em comércio.
Em alguns casos, os importadores do painel solar importaram a remessa em 2023 e trouxeram recipientes para a liberação mais de um ano depois.
A auditoria constatou uma evasão de impostos/imposto de Rs 50 crore a GDS 1.524 GDS, violando os termos da propriedade intelectual e a GDS 1.524 GDS, além da liberação dos bens limitados avaliados em Rs 10,54 crore a GDS 1.006 GDS.
Outra perda de receita potencial foi relatada para multas estatutárias no valor de Rs 30.364 crore devido à não estrutura do caso de violação.
A auditoria também destacou a fraude financeira, incluindo o cancelamento de GDs avaliados ou finais (incluindo obrigação/evasão fiscal) e liberação fraudulenta de contêineres do painel solar com números de impostos fraudulentos “envolvendo preocupações sobre a lavagem de dinheiro baseada no comércio”.
A análise revelou que, de acordo com o SRO 499 (i)/2009, um total equivalente total a Rs53.549 bilhões foi imposto e deve ser coletado aplicando uma laje fina estatutária mínima de 20pc.
“Por outro lado, nos 308 casos em que as violações foram reunidas, apenas Rs 3,48 crore foram realmente cobradas/coletadas”. Mesmo que casos que envolvam maiores obrigações/evasão fiscal (mais de Rs 10 crore) fossem considerados, a potencial perda de receita ainda seria de Rs 30.364 crore.
Auditoria de transação
A Diretoria Aduaneira do Paquistão disse que, devido a recursos humanos e restrições de tempo, o Bureau depende principalmente de auditorias de transações, em vez de conduzir o escrutínio baseado em entidades.
Além disso, a diretoria limitou o escopo da auditoria a transações/GDs de canal vermelho, amarelo e verde, incluindo obrigações e pagamentos de impostos.
Um uso indevido enorme do sistema poderia ser medido pelo fato de que um Toyota Land Cruiser usado, que é de cerca de Rs 10 milhões, foi liberado por uma classificação de cerca de 17.635, revelando uma tentativa de entender significativamente o valor de importação.
“Este caso reflete o risco sério de lavagem de dinheiro baseada no comércio (TBML). Ao declarar esses valores de compra nominais, o importador pode evitar a vigilância financeira e pagar um custo real por meio de canais informais ou ilegais, pois o valor do veículo declarado do país estrangeiro deve ser pago através de queriam que surgem do país estrangeiro”.
A falta de demonstração de que o valor real do veículo foi pago por fontes estrangeiras poderia levantar preocupações sobre os fundos transferidos por meio de canais ilegais envolvendo o Havaí/Hundi, uma característica comum do esquema TBML.
Descontinuado
As inconsistências incluem classificação incorreta dos códigos HS, identificação incorreta/não apresentação de julgamentos de valor/avaliação (VRS), violações de SROs, incluindo concessões/isenções inaceitáveis e pagamentos curtos dos impostos sobre vendas nos preços de varejo.
Durante uma auditoria pós-claro de um GDS cancelado, o GDS avaliado/finalizado foi cancelado e um fenômeno de fraude fiscal modificado foi detectado para evitar impostos/impostos. O truque foi como o GDS enviado por explicações incorretas, códigos HS, valores, etc.
Se uma descoberta desfavorável foi relatada durante a revisão/avaliação, em troca de pagamento, o importador solicitou o cancelamento do GD permitido. Após alguns dias/semana, o mesmo importador enviou mais uma vez o mesmo GD de concepção equivocada, mas desta vez o GDS foi avaliado com baixo trabalho/imposto em favor do importador. Assim, os importadores conseguiram evitar penalidades/impostos, mas também evitaram multas.
A auditoria também encontrou um exemplo óbvio de usar explicações ambíguas, que acabaram atingindo uma avaliação mais baixa. Nesses casos, no estágio pós-claro, o prato principal é com o oficial de departamento/avaliação, dificultando a detecção de erros.
Cinco quatro contêineres do painel solar pertencentes a cinco importadores falsos apareceram em 2023, mas foram limpos sem autoridade através de 28 GDs entre dezembro de 2024 e fevereiro de 2025.
Pior, alguns desses importadores se denunciaram como pequenos funcionários que haviam sido presos anteriormente em casos semelhantes e pintaram Rs 30.000 em salário. “Isso faz parte do golpe de lavagem de dinheiro para os painéis solares mais amplos.
A auditoria destacou que um aumento na quantidade de liberação do canal verde, que agora abrange quase 60% de importações e 85% de exportações, está gradualmente reduzindo o escopo do controle de pré-libertação.
Além disso, a limitação da visibilidade dos detalhes da GD sob a FCA prejudicou a qualidade da avaliação pré-limite. A auditoria observou que os escritórios aduaneiros modernos operam com o princípio da “facilitação front-end com controle de back-end” e que é importante manter um equilíbrio ideal entre os dois.
“No caso dos costumes do Paquistão, a promoção de um front-end sem supervisão proporcional de back-end criou um atraso estrutural na estrutura tributária, aumentando o risco de receita e conformidade”, disse a auditoria, acrescentando que o canal Green foi transformado em uma área de risco.
Publicado em 15 de setembro de 2025 em Dawn
